对5家中概股进入美国证券交易委员会（SEC）“预定摘牌名单”一事，中国证监会3月11日回应称，坚决反对证券监管政治化，通过监管合作才是解决问题之道。
位于北京西城区金融街的中国证券监督管理委员会。（图片来源：中新社资料图）
通过监管合作解决问题是国际通行做法
综合成都《每日经济新闻》、北京《中国证券报》报道，中国证监会称，注意到部分中概股进“预摘牌名单”这个情况。这是美国监管部门执行《外国公司问责法》（HFCAA）及相关实施细则的一个正常步骤。此前已经多次就《外国公司问责法》的实施表明过态度。中国证监会尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管，但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。中国证监会始终坚持开放合作精神，愿意通过监管合作解决美方监管部门对相关事务所开展检查和调查问题，这也符合国际通行的做法。
近一段时间，中国证监会和财政部持续与美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）开展沟通对话，并取得积极进展。我们相信，双方通过共同努力一定能够尽快作出符合两国法律规定和监管要求的合作安排，共同保护全球投资者合法权益，促进两国市场健康稳定发展。
据媒体此前报道，基于《外国公司问责法》（HFCAA），如果外国上市公司连续三年未能提交美国上市公司会计监督委员会所要求的报告，SEC有权将其从交易所摘牌。
《HFCAA》要求在美上市的外国公司向SEC提交文件，证明该公司不受外国政府拥有或掌控，并要求这些企业遵守美国上市公司会计师监督委员会（PCAOB）的审计标准。修正案还要求外国发行人在其年度报告中为自己及其任何合并的外国经营实体提供某些额外的披露。
SEC于8日敲定了这份“预摘牌名单”，包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。这五家公司可于3月29日前向SEC提供证据，证明自己不具备被摘牌的条件。若无法证明，则会被列入“确定摘牌名单”。
按照SEC官网上的法律文件，被列入“确定摘牌名单”的公司需要在（自披露第一份年报开始计算、且2021年当做第一年）三年内提交SEC需要的文件。如果“确定摘牌名单”中的公司没有提交或提交的文件不符合SEC要求，它们将会在披露2023年年报后（2024年初）面临立即退市。
《外国公司问责法》被指剑指中企
深圳《证券时报》报道，《外国公司问责法》是国会在2020年表决通过的法案，主要内容是对外国公司在美上市提出额外的信息披露要求。2021年底，SEC通过了修正案。
这对被列入名单的上市公司影响比较大，甚至存在退市的风险。据《外国公司问责法》要求，被列入名单的公司连续三年不能满足PCAOB对会计师事务所检查要求的，其证券禁止在美交易。
根据这份法案的要求，在美上市的外国公司必须向SEC提交文件，证明该公司不受外国政府拥有或掌控，并要求这些企业遵守PCAOB的审计标准。修正案还要求外国上市公司在其年度报告中为自己及其任何合并的外国经营实体，提供某些额外的披露。虽然该法案适用于所有在美上市的外国公司，但媒体和市场分析人士普遍认为其主要针对在美上市的中国公司。
有分析指出，《外国公司问责法》不仅阻碍外国公司来美上市，也损害投资外国公司的美国投资者利益，削弱全球投资者对美国资本市场的信心。
熟悉跨境法律事务的天达共和律师事务所合伙人詹凯曾在接受媒体采访时表示，这个法案主要是要赋权美国随时查阅海外来美上市公司（包括中国公司）的会计底稿，而核心其实是对产业链信息和背后的股东信息的掌控。
值得注意的是，百济神州几天前曾在年报中披露了有关的风险。
百济神州表示，如果其审计师于《外国公司问责法》所订明的连续三个年度或《加速问责法案》、《美国竞争法案》通过成为法律后的连续两个年度，未经PCAOB检查，则其证券可能被禁止在纳斯达克或其他美国证券交易所买卖，而这最终可能导致其美国存托股份被除牌。
中概股创2008年以来最大单日跌幅
受5家中概股进入SEC预定摘牌名单影响，中概股10日收盘普遍大跌，纳斯达克金龙中国指数收跌10％，创2008年10月以来最大跌幅。40只个股大跌超10%。
其中被列入“名单”的百济神州跌5.87%、百胜中国跌10.94%、再鼎医药跌9.02%、盛美半导体跌22.05%、和黄医药跌6.53%。
其余中概股也出现不同程度大跌，逸仙电商暴跌超39％，贝壳跌近24％，爱奇艺跌近22％，世纪互联跌超18％，拼多多跌超17％，好未来跌超16％，京东跌近16％，哔哩哔哩、瑞幸粉单跌超14％，阿里巴巴跌近8％。
新能源汽车股中，蔚来汽车跌近12％，小鹏汽车跌超9％，理想汽车跌近6％。
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